附件1

云南財經大學2023年預算公開目錄

第一部分 云南財經大學2023年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、省對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 云南財經大學2023年部門預算表

一、部門財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、部門基本支出預算表

八、部門項目支出預算表

九、部門項目績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、部門政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、省對下轉移支付預算表

十四、省對下轉移支付績效目標表

十五、新增資產配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、部門項目中期規劃預算表

附件2

云南財經大學2023年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

云南財經大學前身是始建于 1951 年的云南省財政干部學 校；1979 年開辦財貿大專班，招收大專生；1981 年成立云南財貿學院，開始全日制本科教育；1998 年合并云南經濟管理干部學院；1995 年被云南省政府確定為省屬重點大學；2006 年更名為云南財經大學；2013 年成為博士授權單位，2014 年獲得首個博士后流動站。學校在云南省昆明市辦學，共占地 2113 畝，現有全日制在校生 32,635 人。經過 70 年的發展，已形成了本科、碩士、博士教育有機銜接，兼有留學生培養和繼續教育的多層次人才培養體系，成為以經濟學、管理學為主，法學、哲學、文學、理學、工學、藝術等學科協同發展的多科性大學。學校始終秉承“好學篤行，厚德致遠”的校訓，堅守“求實創新”的校風，發揚“自強不息，敢為人先”的云財精神，堅持走內涵發展之路，堅持以人為本，以服務區域為導向，以全面提高教育質量為核心，以學科建設為重點，以體制機制創新為保障，大力推進教育現代化、國際化和信息化，努力把學校建設成為有鮮明辦學特色的區域性高水平財經大學。

（二）機構設置情況

云南財經大學共設置 62個內設部門，包括：黨政管理機構 17 個，教學部門 19個，科研院所（中心）6 個，群團組織及機關、科研院所（中心）黨組織 4 個，教輔部門 14 個，后勤資產 2 個。分別是：

1.黨政管理機構：辦公室（黨委巡察辦）、紀檢處、組織部、宣傳部、統戰部、學生處（學生工作部、武裝部）、教務處、科學技術處、對外合作交流處、財務處、人事處、審計處、發展規劃處、離退休工作處、保衛處、基建處、國有資產管理處。

2.教學部門：財政與公共管理學院、經濟學院（區域發展研究所、金融研究院）、金融學院（云南省巨災風險管理研究中心）、商學院、會計學院、旅游與酒店管理學院、信息學院（智能應用研究院、云南省智慧教育研究院）、統計與數學學院、物流與管理工程學院、法政學院、國際語言文化學院（云南語言智能研究中心）、傳媒與設計藝術學院、國際工商學院、海外學院、繼續教育學院、中華職業學院、馬克思主義學院、體育部、研究生院。

3.科研院所（中心）：經濟研究院、國土資源與持續發展研究所（精準扶貧與發展研究院）、公共政策研究中心、印度洋地區研究中心、旅游文化產業研究院、云南省經濟社會大數據研究院。

4.群團組織及機關、科研院所（中心）黨組織：校工會、校團委、職能部門黨委、科研院所（中心）黨委。

5.教輔部門：黨校辦公室、法律事務中心、招生與職業發展中心、課程評價中心、教師教學發展中心、預算中心、信息管理中心、實驗室與實驗教學管理中心、學生學業服務中心、期刊中心、圖書館、檔案館、校友工作辦公室（鍾正山美術館）、安寧校區管理辦公室（安寧校區建設工作領導小組指揮部辦公室）。

6.后勤資產：后勤產業集團、資產經營有限公司。

（三）重點工作概述

1.加強黨對學校工作的全面領導，為高質量發展提供根本保證。突出政治建設，忠誠擁護“兩個確立”；堅持學思踐悟，深入推進師生理論武裝；持續鞏固拓展黨史學習教育成果，推進思想政治工作守正創新；著力抓好紀律作風建設，打好黨風廉政建設和反腐敗斗爭攻堅戰持久戰。

2.全面推進學科建設，建設一流專業、打造一流課程。完善體制機制，緊扣“十四五”專業建設專項規劃和一流本科專業、一流本科課程建設實施方案，充分發揮優勢特色專業示范引領作用，進一步提高專業和課程建設水平。

3.深化本科學分制綜合改革。完善“五體系三中心一平臺”的學分制中國化高校治理模式，賦予學生自主學習的權利，激發學生主動性。

4.提高科學研究能力，提升研究生培養質量。對標一流高校，加速推動高水平科研平臺建設工作，精心組織高質量成果研究和轉化應用，挖潛提質做好年度高級別課題申報組織工作，做好基礎科研管理服務工作，扎實推進研究生培養質量提升工作。

5.扎實做好招生就業創業工作，完善招生—培養—就業聯動機制，以結果為導向動態調整招生計劃。壓實責任，切實做好2023屆畢業生就業工作。

6.提高對外開放質量，進一步開拓優質教育合作伙伴、規范對外工作流程，提高對外教育質量。

7.加強教師隊伍建設，全面實施“人才強校”戰略，不斷優化師資結構隊伍，加強教師思政建設，引導教師教書育人、立德樹人。

8.加強信息服務保障能力，提升管理服務水平，做好學生管理服務工作。以學生為本，增強服務意識，提升管理水平。

9.確保校園安全穩定，壓實維護學校安全穩定工作責任，建立健全工作機制，確保學校安全穩定。

二、預算單位基本情況

我部門編制2023年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位0個、差額供給單位1個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個、參公單位0個、事業單位0個。截止2022年12月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制1,758人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業編制1,758人。在職實有1,555人，其中： 財政全額保障0人，財政差額補助1,555人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員 691人，其中： 離休 12人，退休 679人。

車輛編制20輛，實有車輛14輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2023年部門財務總收入915,961,349.25元，其中：一般公共預算442,297,349.25元，政府性基金0.00元，國有資本經營收益0.00元，財政專戶管理資金收入345,884,000.00元，事業收入72,000,000.00元，事業單位經營收入29,470,000.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入26,310,000.00元，非同級財政撥款收入0.00元。

與上年對比增加 69,232,549.25元，其中：一般公共預算財政撥款收入增加 22,237,049.25元，財政專戶管理的收入增加11,529,000.00元，事業收入增加 2,000,000.00 元，事業單位經營收入增加 29,470,000.00 元，其他收入增加4,310,000.00 元，上年結轉結余減少313,500.00元。主要原因分析：一是 2022 年部門預算收入包括了上年一般公共預算結轉結余 313,500.00元；二是2023年財政專戶管理的上年結轉收入較2022年增加28,000,000.00 元；三是貫徹全口徑預算編制要求，增加事業單位經營收入29,470,000.00 元；四是由于疫情政策放開，2023 年事業收入和其他收入略有增加。

（二）財政撥款收入情況

2023年部門財政撥款收入 442,297,349.25元，其中:本年收入442,297,349.25元，上年結轉收入0.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款442,297,349.25元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經營收益財政撥款0.00元。

與上年對比增加22,237,049.25元，主要原因分析：2023 年高校招生規模增加，按在校生人數安排的各項經費增加，因此本級財力安排比上年增加。

四、預算單位支出情況

2023年部門預算總支出 915,961,349.25元。財政撥款安排支出 442,297,349.25元，其中：基本支出441,497,349.25元，與上年對比增加 23,037,049.25元，主要原因分析：按照以收定支的原則來編制部門預算，收入增加，相應的支出也隨之增加，主要是本級財力增加了 22,237,049.25元；項目支出800,000.00元，與上年對比減少313,500.00元，主要原因分析：2022年項目支出存在上年結轉的313,500.00元。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

教育支出-普通教育-高等教育371,137,100.00元，主要用于云南財經大學人員工資和公用經費、云南財經大學與云南省財政廳碩士研究生聯合培養基地專項經費。

社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-事業單位離退休418,500.00元，主要用于云南財經大學離退休公用支出。

社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位基本養老保險繳費支出34,600,000.00元，主要用于云南財經大學使用本級財力安排資金繳納基本養老保險。

社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位職業年金繳費支出17,300,000.00元，主要用于云南財經大學使用本級財力安排資金繳納職業年金。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-事業單位醫療11,214,699.95元，主要用于云南財經大學繳納醫療保險。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-公務員醫療補助6,727,150.30元，主要用于云南財經大學繳納公務員醫療補助。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-其他行政事業單位醫療支出899,899.00元，主要用于云南財經大學其他社會保障繳費。

五、省對下專項轉移支付情況

（一）與中央配套事項

無

（二）按既定政策標準測算補助事項

無

（三）經濟社會事業發展事項

無

六、政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目23個，政府采購預算總額119,752,600.00元，其中：政府采購貨物預算81,222,600.00元、政府采購服務預算36,530,000.00元、政府采購工程預算2,000,000.00元。

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

云南財經大學部門2023年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計627,000.00元，較上年減少33,000.00元，下降5.00%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

云南財經大學部門2023年因公出國（境）費預算為0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

增減變化原因無。

（二）公務接待費

云南財經大學部門2023年公務接待費預算為285,000.00元，較上年減少15,000.00元，下降5.00%，國內公務接待批次為28次，共計接待1200人次。

增減變化原因：進一步貫徹落實“只減不增”要求，壓減接待規模。

（三）公務用車購置及運行維護費

云南財經大學部門2023年公務用車購置及運行維護費為342,000.00元，較上年減少18,000.00元，下降5.00%。其中：公務用車購置費0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%；公務用車運行維護費342,000.00元，較上年減少18,000.00元，下降5.00%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為14輛。

增減變化原因：車改完成后，部分車輛處置不再使用，造成公務用車運行維護費下降。

八、重點項目預算績效目標情況

基于中央和省級有關教育事業發展規劃，省教育廳制定了2023-2025 年整體支出績效總目標。據此，云南財經大學圍繞人員類、運轉類、特定目標類等重點項目，制定 2023 年績效目標，主要有：一是按時足額保障教職工工資，按規定落實干部職工各項待遇；二是招生規模穩中有升，就業率不斷提高，全日制在校學生辦學規模穩定在 3 萬人以上，畢業生就業率在 88% 以上；三是科研經費保障充足，較上年有所增長；四是學科建設不斷增強，國家級一流本科專業建設點達到 11個；五是教學設備及時更新，滿足學校正常教學、科研工作需求。

九、其他公開信息

（一）專業名詞解釋

1.經濟科目：指政府支出按經濟性質和具體用途所作的一種分類科目，具體設類、款兩級。

2.功能科目：指政府支出按其主要職能活動所作的一種分類科目，主要反映政府活動的不同功能和政策目標，具體設類、款、項三級。

3.一般公共預算：對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。主要包括本級財力、專項收入、執法辦案補助、收費成本補償和國有資源（資產）有償使用。

4.“三公經費”支出：納入財政預決算管理的“三公”經費，是部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中：因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明

云南財經大學部門 2023 年機關運行經費安排 0.00 元，與上年對比無變化，主要原因分析無。

（三）國有資產占有使用情況

截至2022年12月31日，云南財經大學部門資產總額3,172,110,412.21元，其中，流動資產352,382,962.63元，固定資產1,885,112,187.88元，對外投資及有價證券14,427,200.00元，在建工程365,997,849.47元，無形資產548,324,559.38元，其他資產5,865,652.85元。與上年相比，本年資產總額減少32,947,829.76元，其中：流動資產減少 322,711,235.64 元，固定資產增加 940,736,969.95元，在建工程減少 626,305,871.22 元，無形資產減少 15,350,122.21 元,其他資產減少 9,317,570.64 元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產2,476項，賬面原值17,697,352.95元，實現資產處置收入71,000.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產占有使用精準數據，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月資產月報數據。最終數據將在公開 2022 年度部門決算時一并公開。